Фінанси

Знижка рахунків-фактур

Знижка рахунків - це практика використання несплаченої дебіторської заборгованості компанії як забезпечення кредиту, який видається фінансовою компанією. Це надзвичайно короткочасна форма запозичень, оскільки фінансова компанія може змінити суму непогашеної заборгованості, як тільки зміняться суми застави дебіторської заборгованості. Сума боргу, випущена фінансовою компанією, менша за загальну суму непогашеної дебіторської заборгованості (зазвичай 80% усіх рахунків-фактур віком до 90 днів). Як правило, фінансова компанія не є більш вибірковою, ніж просто дозволяти відсоток усіх непогашених рахунків-фактур, тим самим покладаючись на розподіл дебіторської заборгованості серед багатьох клієнтів, щоб уникнути втрати застави.

Знижка рахунків-фактур по суті прискорює рух грошових коштів від клієнтів, так що замість того, щоб чекати, поки клієнти заплатять у межах своїх звичайних умов кредитування, ви отримаєте готівку майже одразу, як тільки виставите рахунок-фактуру.

Фінансова компанія заробляє гроші як за рахунок процентної ставки, яку вона нараховує за позику (яка значно перевищує первісну ставку), так і за рахунок щомісячної плати за підтримку договору. Сума відсотків, яку він нараховує позичальнику, базується на кількості позичених коштів, а не на кількості наявних для позики коштів.

Знижка рахунків-фактур неможлива, якщо інший позикодавець вже має загальний титул на всі активи компанії як забезпечення іншого кредиту. У таких ситуаціях інший позикодавець повинен відмовитись від права на заставу дебіторської заборгованості та замість цього зайняти посаду молодшого за фінансовою компанією.

З операційної точки зору позичальник щонайменше один раз на місяць надсилає фінансовій компанії звіт про дебіторську заборгованість, агрегуючи дебіторську заборгованість за категоріями, які вимагає фінансова компанія. Фінансова компанія використовує цю інформацію для коригування суми боргу, яку вона готова позичити позичальнику. Позичальник зберігає контроль за дебіторською заборгованістю, що означає, що він відповідає за надання кредитів клієнтам, виставлення рахунків та стягнення з них. Немає необхідності повідомляти клієнтів про договір знижки.

Знижка рахунків-фактур найкраще підходить для компаній з відносно високим рівнем прибутку, оскільки вони можуть легко поглинати вищі процентні збори, пов’язані з цією формою фінансування. Це особливо поширене у високоприбутковому бізнесі, який швидко зростає та потребує грошового потоку для фінансування додаткового зростання. І навпаки, це не є хорошою формою фінансування підприємств з низьким рівнем прибутку, оскільки відсотки за борг можуть усунути будь-яку перспективу отримання прибутку.

Знижка рахунків-фактур, як правило, є джерелом фінансування в крайньому випадку через значні збори, пов’язані з цим. Зазвичай ви користуєтесь ним лише після відмови в отриманні більшості інших форм фінансування. Як зазначалося раніше, ключовим питанням залишення дисконтування рахунків-фактур як альтернативи фінансування є не включення дебіторської заборгованості в заставу за будь-якими іншими борговими механізмами.

$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found