Фінанси

Грошовий потік від активів

Грошовий потік від активів - це сукупна сума всіх грошових потоків, пов’язаних з активами бізнесу. Ця інформація використовується для визначення чистої суми готівки, яка виділяється або використовується в операціях бізнесу. Концепція складається з наступних трьох видів грошових потоків:

  • Грошовий потік, породжений операціями . Це чистий прибуток плюс усі безготівкові витрати, які зазвичай включають амортизацію та амортизацію.

  • Зміни в оборотних коштах . Це чиста зміна дебіторської заборгованості, кредиторської заборгованості та запасів за період вимірювання. Збільшення оборотного капіталу використовує готівку, тоді як зменшення виробляє готівку.

  • Зміни в основних фондах . Це чиста зміна основних фондів до наслідків амортизації.

Наприклад, бізнес заробляє 10 000 доларів за період вимірювання та звітує 2000 доларів амортизації. Також спостерігається збільшення дебіторської заборгованості на 30000 доларів та збільшення запасів на 10000 доларів проти збільшення кредиторської заборгованості на 15000 доларів. За цей період бізнес витрачає 10 000 доларів на придбання нових основних фондів. Це призводить до наступного грошового потоку від розрахунку активів:

+ 12 000 дол. США = грошовий потік, отриманий від операцій (10 000 дол. США прибутку + 2 000 дол. США амортизації)

- 25 000 дол. США = Зміна оборотного капіталу (+ 15 000 дол. США - дебіторська заборгованість - 30 000 дол. США - 10 000 дол. США)

- 10 000 дол. США = Основні засоби (- 10 000 дол. США на придбання основних засобів)

- 23 000 дол. США = рух грошових коштів від активів

Це вимірювання не враховує жодних джерел фінансування, таких як використання боргу чи продажу акцій для компенсації будь-якого негативного грошового потоку від активів.

Керівництво може генерувати позитивний грошовий потік від активів, використовуючи різні методи, включаючи наступні:

  • Піднімати ціни

  • Перепроектуйте продукцію, щоб зменшити витрати на матеріали

  • Скорочення накладних витрат для зменшення експлуатаційних витрат

  • Збільшити кредит для зменшення інвестицій у дебіторську заборгованість

  • Збільшити інтервали оплати для постачальників

  • Перейти на використання орендного фінансування для придбання основних фондів

$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found