Зворотний факторинг - це коли фінансова компанія, наприклад, банк, вступає між компанією та її постачальниками та зобов'язується виплачувати рахунки компанії постачальникам за прискореною ставкою в обмін на знижку. Це дешевша форма фінансування, яка прискорює надходження дебіторської заборгованості до постачальників. Цей підхід має такі переваги для компанії, яка платить своїм постачальникам:
Компанія може розвивати дуже тісні зв’язки зі своєю основною групою постачальників, оскільки це може мати для них велику вигоду з точки зору прискореного руху грошових коштів.
100% вартості рахунку-фактури доступне для факторингу, а не суми зі знижкою, яка доступна за допомогою звичайного механізму факторингу.
Компанії більше не доводиться розглядати запити постачальників про дострокову оплату, оскільки вони вже виплачуються якомога швидше.
Зворотний факторинг має наступні переваги для постачальників:
Постачальнику з обмеженою готівкою можна заплатити набагато раніше, ніж зазвичай, в обмін на плату фінансової компанії.
Процентна ставка, яку стягує фінансова компанія, повинна бути низькою, оскільки вона базується на кредитоспроможності компанії-платника, а не рейтингу постачальників (який передбачає, що платник має хороший рейтинг).
Фінансова компанія, яка виступає посередником, отримує процентний дохід від факторингових угод, які вона укладає з постачальниками цільової компанії. Це може стати чудовим джерелом доходу протягом тривалого періоду часу, тому банкіри намагаються створити механізми зворотного факторингу з єдиним джерелом, щоб заблокувати його.
Зворотний факторинг, як правило, доступний для тих постачальників, з якими компанія встановила довгострокові торгові відносини.
Зворотний факторинг зазвичай починають великі компанії, які хочуть покращити ситуацію з грошовим потоком для своїх постачальників. Щоб переконати фінансову компанію взяти участь у цій угоді, потрібно очікувати значної кількості факторингу, тому такий підхід недоступний для менших компаній.
Доступні он-лайн системи, на яких компанія може розміщувати затверджені рахунки-фактури, а постачальники мають доступ, щоб вибрати, які рахунки-фактури вони хочуть сплатити їм раніше, ніж це передбачено стандартними умовами оплати.
Подібні умови
Зворотний факторинг - це те саме, що фінансування ланцюжка поставок.
