Графік очікуваних інкасацій готівки є складовою основного бюджету і містить часові інтервали, протягом яких очікуються надходження грошових коштів від клієнтів. Інформація в цьому графіку походить із інформації про продажі, зазначеної в бюджеті продажів. Отримана інформація про те, коли будуть отримані готівкові кошти, потім завантажується до касового бюджету або до бюджетного звіту про рух грошових коштів, який використовується для фінансового планування.
Графік складається, обчислюючи відсоток продажів кредитів, які збираються протягом місяця продажів, а потім протягом кожного наступного 30-денного періоду часу. Потім ці відсотки застосовуються для підрахунку суми готівки, яку потрібно отримати в кожному бюджетному періоді. Наприклад, компанія регулярно випускає більшість своїх рахунків-фактур наприкінці кожного місяця на 30-денних умовах і має історію отримання 40% відповідних платежів у наступному місяці, 50% у наступному місяці та 10% у місяці після цього. У січні компанія планує скласти рахунки на суму 100 000 доларів. Використовуючи цей історичний досвід, бюджетний аналітик готує графік очікуваних зборів готівки, який показує 40 000 доларів США у лютому, 50 000 доларів у березні та 10 000 доларів у квітні.Той самий підхід використовується для складання рахунків протягом усього року, щоб заповнити графік.
Більш детальним підходом є оцінка надходжень готівки для конкретних клієнтів, якщо є історія платежів готівкою, яка показує чіткий спосіб оплати. Потім грошові надходження від усіх інших клієнтів обчислюються за попереднім методом. Цей підхід дає більш досконалий графік інкасації готівки, але може не коштувати зусиль, якщо не буде суттєвої різниці у термінах або обсягах надходження готівки.
