Інвестиційний аналіз передбачає використання відповідних коефіцієнтів, аналіз тенденцій та думки дослідників для вирішення способу розподілу коштів на різні інвестиційні механізми. Для аналізу інвестицій важливими є такі фактори:
Огляд економічних та регуляторних факторів, що впливають на галузь, в якій зацікавлений інвестор.
Перевірка балансу компанії на предмет того, чи підтримує вона достатній рівень ліквідності, чи має консервативну структуру капіталу та чи ефективно використовує свої активи.
Вивчення звіту про прибутки та збитки фірми на предмет того, чи генерує вона адекватну валову рентабельність та чистий прибуток, і чи спостерігається розумний та стійкий темп зростання продажів.
Перевірка звіту про рух грошових коштів фірми на предмет того, чи генерує вона адекватні грошові потоки.
Огляд розкриття інформації, що додається до фінансової звітності, щоб побачити, чи використовує компанія консервативну практику бухгалтерського обліку, чи використовує бухгалтерський облік «сірої зони», щоб визначити свої звітні результати та фінансовий стан.
Аналіз короткострокових та довгострокових потреб інвестора.
Після оцінки попередньої інформації слід визначити рівень ризику інвестиції. Сюди входить ризик зміни дивідендів від поточних очікувань, а також того, що ціна продажу інвестиції може знизитися від початкової ціни придбання. Цей ризик базується на багатьох факторах, таких як можливість нової конкуренції на ринку, зміни технологій, зміни державних нормативних актів та зміни ставок податків.
Інвестор повинен враховувати ймовірність того, що не зможе продати інвестицію більше, ніж початкова ціна придбання. Це може викликати велике занепокоєння, коли цінний папір мало торгується. Не виключено, що зниження інтересу інвестора може спричинити розпродаж відповідного активу, що призведе до того, що інвестор зазнає великих збитків у якийсь пізніший термін.
Результат інвестиційного аналізу також залежить від інвестиційних уподобань інвестора. Наприклад, той, хто наближається до виходу на пенсію, може бути не зацікавлений вкладати гроші в стартап-компанію, для якої є розумні перспективи значного зростання через кілька років у майбутньому, оскільки також існує ризик втратити всю інвестицію.
