Чековий реєстр - це документ, в якому вказані дати платежів, номери чеків, суми платежів та імена одержувачів усіх чекових платежів. Звіт використовується для визначення точних платежів, включених у чек; як такий, він вважається необхідною частиною процесу кредиторської заборгованості. Звіт також може бути використаний як частина процесу звірки банку, щоб визначити, які випущені чеки ще не здійснили звільнення банку, а також звіряють статті.
Для кожного чекового рахунку існує окремий чековий реєстр. Наприклад, один чековий реєстр створюється для чекових платежів, здійснених з операційного рахунку, тоді як окремий чековий реєстр використовується для чекових платежів, здійснених з рахунку заробітної плати.
Реєстр представляє інформацію, відсортовану за контрольним номером. Також може бути можливо сортувати звіт за назвою постачальника, що потім може бути використано для визначення обсягу та частоти платежів певним постачальникам.
Реєстр чеків - це стандартний формат звіту, який доступний у будь-якому програмному пакеті бухгалтерського обліку. Деякі програмні пакети вимагають, щоб цей звіт запускався як частина процесу друку чеків.
Подібні умови
Чековий реєстр також називають журналом виплат готівки.
