Несплачений основний баланс - це та частина позики, яку позичальник ще не повернув позикодавцю. Цей залишок відображає залишковий ризик несплати кредитора. Типовий платіж за кредитом складається як з відсотків, так і з повернення деякої суми основного боргу, тому невиплачений залишок основної суми не можна розрахувати, просто віднявши всі платежі за позикою на дату від початкової суми позики. Натомість вам також слід додати суму відсотків, сплачених позикодавцю, щоб отримати невиплачений залишок основної суми. Таким чином, розрахунок:
Оригінальна сума позики - Загальна сума виплат за позикою на сьогодні + Загальна виплата відсотків на сьогодні
Таким чином, якщо компанія ABC бере кредит у розмірі 1 мільйон доларів США, з тих пір здійснила виплати за кредитом у розмірі 300 000 доларів, а процентна складова цих платежів становила 200 000 доларів, то невиплачений залишок основного боргу становить 900 000 доларів.
Інша ситуація полягає в тому, що позика, структурована таким чином, що матиме єдину виплату на дату припинення позики, що називається виплатою на повітряній кулі. У цьому випадку всі платежі, здійснені позикодавцю до дати припинення, є виключно за відсотками. Таким чином, невиплачений залишок основної суми залишається незмінним протягом усього терміну позики.
Нарахування відсотків, що міститься в рамках виплати позики наступного періоду, визначається з невиплаченого залишку основної суми на кінець попереднього періоду.
Поширеною помилкою є концепція несплаченого балансу, коли власник житла приходить час погасити іпотеку. Вони припускають, що сума, яку потрібно сплатити, - це несплачений залишок, що міститься в їх останньому іпотечному звіті. Однак фактичною сумою заборгованості є ця невиплачена сума основної суми плюс сума відсотків, яка нараховується з дати складання цієї заяви.
